В целях исполнения Федерального закона №115 - ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», в программе реализованы основные программы выполнения законодательства:
- Идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (программа идентификации);
- Выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (программа выявления операций)
¶ Программа индентификации
Согласно Положению Банка России №444-П от 12 декабря 2014 года некредитная финансовая организация обязана до приема на обслуживание идентифицировать:
- Физических лиц;
- Лицо, при совершении операции действующее от имени и в интересах или за счет клиента, полномочия которого основаны на доверенности, договоре, акте уполномоченного государственного органа или органа местного самоуправления, законе, а также единоличный исполнительный орган юридического лица (представитель клиента);
- Лицо, не являющееся непосредственно участником операции, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом (выгодоприобретатель).
Некредитная финансовая организация, обязана принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц, в том числе через юридическое лицо, нескольких юридических лиц либо группу связанных юридических лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо прямо или косвенно контролирует действия клиента, в том числе имеет возможность определять решения, принимаемые клиентом (бенефициарный владелец).
Первоначальная идентификация клиента осуществляется в программе при оформлениии залоговой операции.
Поля, выделенные красным цветом, обязательны к заполнению:
- Вид документа, удостоверяющего личность клиента;
- Серия документа;
- Номер документа;
- Ф.И.О. залогодателя;
- Дата выдачи документа, удостоверяющего личность;
- Кем выдан документ, удостоверяющий личность;
- Код подразделения документа;
- Дата рождения;
- Место рождения;
- Телефон;
- Адрес места жительства (регистрации) или пребывания;
- Для автоматического определения признака «Нерезидент» потребуется указать данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание в РФ.
В момент проведения операции, в целях исполнения ФЗ № 115-ФЗ, программа осуществляет проверку по:
- Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
- Перечню лиц или организаций, в отношении которых межведомственным координационным органом принято решение о применении мер по блокированию (замораживанию) денежных средств или иного имущества;
- Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;
- Списку лиц, по которым было принято решение об отказе о совершении операции;
- Списку субъектов сводного перечня СБ ООН;
- Перечню физ. лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры.
При сохранении операции залога можно указать дополнительные идентификационные данные
- ИНН;
- СНИЛС;
- Данные миграционной карты;
- Данные в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7.3. ФЗ 115-ФЗ (заполняется по умолчанию из шаблона);
- Цели установления и характер деловых отношений (заполняется по умолчанию);
- Сведения о финансовом положении (заполняется по умолчанию);
- Сведения о деловой репутации (заполняется по умолчанию);
- Сведения о бенефициарном владельце (заполняется по умолчанию);
- Сведения об источниках происхождения денежных средств (заполняется по умолчанию);
- Сведения о степени риска (заполняется по умолчанию);
- Принадлежность к государству, не выполняющему рекомендации ФАТФ (заполняется по умолчанию);
- Иные сведения по усмотрению организации (заполняется по
- умолчанию).
Значения некоторых полей в анкете определены в шаблоне анкеты и заполняются по умолчанию. При необходимости, данные в анкете, могут быть скорректированы.
Описание нового механизма:
- Добавлен регистр сведений «Анкета для залогодателей». Регистр предназначен для хранения данных о фактах открытия и закрытия анкет клиентов и их представителей
- Добавлен регистр сведений «События обновления/проверки анкеты». В регистре фиксируются события, при которых происходят проверки клиентов по перечню, а также обновление данных клиентов (обновления фиксируются в документах «Изменение данных клиента» и «Изменение данных клиента для Финмониторинга»)
- Добавлена последовательность «Документы, события открытия / закрытия анкет залогодателей». Последовательность отражает порядок проведения документов, которые влияют на открытие и закрытие анкет клиентов и их представителей
- Добавлен документ «Изменение данных клиента для Финмониторинга». Документ предназначен для фиксации изменения данных клиента, которые не относятся к паспортным данным и контактной информации
- Новая модель ведения анкет клиентов, позволяет отслеживать изменения документов задним числом через ведение последовательности документов, которые влияют на открытие / закрытие анкеты, а значит, анкеты можно будет переформировать в правильном порядке, добавлена обработка «Переход на использование регистра сведений «Анкета для залогодателей»».
Для схемы ведения учета анкет обновлена логика заполнения данных по шаблону – все данные не из шаблона будут взяты из последних данных клиента для ФМ (даже, если последняя анкета закрыта).
Примечание! В шаблоне анкеты есть возможность автоматического заполнения сведений о бенефициарном владельце клиента по ФИО. В таком случае при заполнении анкеты клиента программа будет автоматически заменять параметр [ФИО] на полное ФИО клиента.
Вся информация о клиенте сохраняется в справочнике «Залогодатели». По каждому Залогодателю сохраняются основные данные и все результаты изменений данных по анкетам.
Анкеты открываются и закрываются автоматически по данным последовательности документов по залогодателю. Актуализация анкет (переформирование данных об открытии / закрытии анкет за период с нарушением последовательности) происходит в 2х случаях:
- Открытие Анкеты из формы залогодателя (кнопка «Анкета»)
- В документах проверок клиентов по перечням
Если в учетной политике ломбарда установлена возможность работы с представителями заемщика, то в документе «Операция по залогу», с видами операций «Оплата процентов» и «Выкуп», будет доступна вкладка «Представитель», а в обработке «Групповое формирование выкупов и перезалогов» появятся закладки «Представитель» и «Анкета представителя».
Примечание! Обработка «Обновление анкет залогодателей и представителей» не актуальна, т.к. мы обновляем данные при проверках клиентов по перечням.
ЦБ может запросить анкеты клиентов организации, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Сведения, предоставляемые организацией, определяются Положением Банка России от 12 декабря 2014 г. N 444-П. Для такой ситуации в программе есть обработка «Групповая печать анкет» (Находится в «Отчетность в ЦБ и Финмониторинг»).
Порядок работы с данной обработкой следующий:
- Если требуется распечатать анкеты не только по залогодателям, но и по покупателям из документов «Реализация заложенных вещей», «Аукцион», «Продажа заложенных вещей» (витрина), то по ним необходимо сформировать анкеты (команда «Формирование анкет по покупателям»);
- Указать период, за который необходимо собрать анкеты для печати;
- Заполнить организацию и филиал (к которому должны относиться клиенты, по которым требуется распечатать анкеты);
Примечание! Если указан филиал, то будет отобраны залогодатели, для которых есть соответствие этому филиалу в регистре сведений «Соответствие заемщиков и филиалов»
- Далее необходимо указать режим поиска анкет:
- Только новые анкеты - будут отобраны только новые анкеты за указанный период
- По всем операциям за период - будут отобраны анкеты по всем залогодателям, которые совершали операции за указанный период: все новые анкеты, а также актуальные на конец периода анкеты по всем залогодателям, которые совершали операции за указанный период;
- Флаг «Выводить сразу на принтер». Данные будут распечатаны без показа формы предварительно просмотра;
- Если необходимо распечатать анкеты только некоторых залогодателей, то необходимо подобрать их в таблицу «Залогодатели»: возможен поиск по ФИО и по паспортным данным.
¶ Отчетность в Финмониторинг
¶ Проверка клиентов по перечню террористов / «отказников» / лиц причастных к ФРОМУ и по списку субъектов СБ ООН
В данном блоке мы рассмотрим работу таких документов как на примере одного из них – проверки клиентов по перечню террористов:
- Проверка клиентов по перечню «отказников»
- Проверка клиентов по перечню лиц причастных к ФРОМУ
- Проверка клиентов по перечню лиц с замороженными активами
- Проверка клиентов по перечню террористов
- Проверка клиентов по списку субъектов сводного перечня СБ ООН
Все эти документы находятся в подсистеме «Отчетность в ЦБ и Финмониторинг», раздел «Проверки клиентов по перечням» и имеют схожий функционал.
!
Порядок заполнения документа и проверок в документе расписан ниже. Обратите особое внимание на выбор варианта проверки, который описан во втором пункте
- Заполнить реквизиты шапки документа как «Организация», «Номер сообщения», «Дата сообщения» (по умолчанию подставляется текущая дата) и «Дата предыдущей проверки»
- Выбрать вариант проверки для Залогодателей:
- Если проверка выбран вариант проверки «по всем», то указание периода не требуется. При таком варианте проверка происходит по всем залогодателям, у которых есть хоть одна запись в регистре сведений «Анкета для залогодателей» по выбранной в шапке организации
- Если выбран вариант проверки «только по тем, кто совершал операции за период проверки или были невыкупленные билеты» - необходимо указать период, за который будет произведен анализ данных. При таком варианте проверка происходит по регистру сведений «Анкеты для залогодателей». Для данного варианта проверки так же можно выставить переключатель «Сворачивать таблицу проверенных анкет по залогодателю». Данный переключатель свернет данные в разрезе залогодателей и признака анкеты «Анкета представителя» (если было оформлено 2 анкеты клиента, в результат проверки попадает число 1)
- Выбрать вариант проверки для Контрагентов:
- Если проверка выбран вариант проверки «по всем», то указание периода не требуется. Будут проверены все контрагентов, по которым создана запись в регистре сведений «Анкеты по контрагентам»
- Если выбран вариант проверки «только по тем, кто совершал операции за период проверки» - необходимо указать период, за который будет произведен анализ данных. Будут проверены контрагенты, которые участвовали в документах «Аукцион» и «Реализация заложенных вещей»
- Действия, которые возможно выполнить в процессе проверки:
- Обновить список. Выполнить загрузку актуального перечня
- Проверить. Непосредственно анализ данных по указанному варианту проверки
- Выгрузить данные в файл. Формирование .xml файла с результатами проверки
Всех проверенных в процессе выполнения алгоритма клиентов можно увидеть на странице документа «Результаты проверки».
¶ Документ «Проверка клиентов по перечням»
Данный документ предназначен для проведения квартальной проверки клиентов сразу по нескольким перечням:
- Список лиц причастных к терроризму или к экстремистской деятельности;
- Список лиц, по которым было принято решение об отказе о совершении операции;
- Перечень лиц причастных к финансированию распространения оружия массового уничтожения;
- Список лиц с замороженными активами;
- Список субъектов сводного перечня СБ ООН.
Функционал документа аналогичен описанному в пункте выше, единственное различие – это включение в проверку сразу нескольких списков.
¶ Документ «Сообщение внутреннего контроля»
Данный документ фиксирует факт совершения операции с наличным и безналичным расчетом, при котором превышено значение установленных порогов (Находятся в «Настройка бухгалтерии ювелирного ломбарда»).
Если при совершении операций: продажа с витрины, выдача займа сумма операции по указанным видами расчетов превысит заданный порог, программа автоматически сформирует документ.
Для идентификации клиента в документе предусмотрено заполнение данных блока «Клиент». Более подробно остановимся на флаге «Отказ от предъявления удостоверения личности». Если в организации принято решение о том, что при продаже ввод паспортных данных для идентификации клиента (если операция вышла за указанные пороги) должна быть обязательной, то требуется установить настройку «Требовать обязательный ввод паспортных данных при продаже» (Находится в «Общие настройки ломбарда»). Если же нет, то оператор может установить флаг об отказе и провести операцию.
¶ Документ «Необычные сделки»
Документ предназначен для возможности закрытия регистров по необычным сделкам (признаки 3701, 3702 и 3704) без формирования документа «Отчет по фин. мониторингу».
ВНИМАНИЕ!!! Использовать документ для отражения накоплений по регистру 3701 не требуется, т.к. движения осуществляют документы «Аукцион», «Реализация заложенных вещей», «Продажа» (витрина), «Чек на возврат» (витрина).
При установленном флаге «Отсутствием выкупа считать факт передачи на торги» движения осуществляют документы «Передача на торги» и «Экспертиза» с флагом Создан в ППЮЛ.
ВАЖНО!!! Мы рекомендуем полностью перейти на использование документа «Отчет по фин. мониторингу» для отражения закрытия операций по необычным сделкам. Если вам не требуется отправлять сформированную операцию, то в ней можно установить флаг «Не отправлять данные в фин. мониторинг».
Документ и помощник могут использоваться для ситуации, при которой по признакам не был преодолен порог накопления и требуется закрыть регистры, в которых отражаются операции. Создается документ через «Помощник формирования Документа «Необычные сделки»» (Находится в «Отчетность в ЦБ и Финмониторинг»).
¶ Документ «Отражение необычной сделки»
Документ «Отражение необычной сделки» предназначен для отражения операции по произвольному коду, который не предусмотрен в программе. Например, отражение факта изъятия заложенных вещей правоохранительными органами. На этом примере будут разобраны особенности по формированию документа.
Разберем порядок заполнения документа и результат его записи в базе. В первую очередь следует заполнить шапку документа, указав организацию, по которой требуется отразить операцию. Далее переходим к заполнению табличной части документа, оно происходит вручную через добавление строк. Требуется заполнить следующие поля:
- Клиент. Это может быть, как элемент справочника «Залогодатели», так и «Контрагенты», в зависимости от операции;
- Договор. Вид договора (Залоговый билет / Договор контрагента) зависит от типа указанного клиента;
- Код необычной сделки. Элемент справочника «Коды необычных сделок». Для каждого созданного элемента обязательно требуется заполнить:
3.1. Код операции. Используется при выгрузке данных в файл для отправки в ФМ;
3.2. Признак необычной операции. Используется при выгрузке данных в файл для отправки в ФМ;
3.3. Характер операции. Используется при выгрузке данных в файл для отправки в ФМ (тег «ХарактерОп»);
3.4. Содержание операции. Используется при формировании печатной формы сообщения;
3.5. Комментарий к операции. Используется при выгрузке данных в файл для отправки в ФМ (тег «Коммент»).
- Код вида документа. Код документа, по которому произошла операция, например, «Залоговый билет», если необычная сделка произошла при оформлении операции по принятию в залог;
- Сумма. Помимо ручного заполнения есть возможность через команду «Заполнить по изъятию» выбрать билеты, которые были изъяты правоохранительными органами. При таком варианте автоматически будут заполнены поля «Клиент», «Договор» и «Сумма». Остальные реквизиты табличной части потребуется указать вручную.
После проведения документа сделка попадает в «Помощник формирования документов по финмониторингу».
¶ Документ «Отчет по фин. мониторингу»
Документ «Отчет по фин. мониторингу» позволяет зафиксировать факт проработки возникших необычных сделок или сделок, попадающих под обязательный контроль.
Предварительно разберем, какие данные должны быть заполнены в базе, чтобы документ был корректно заполнен. К этим данные относятся значения в справочнике «Форматы 115» (Находится в «Отчетность в ЦБ и Финмониторинг»). В справочнике предусмотрено автоматически заполнение (форма списка, команда «Заполнить»). Какая информация заполняется при этой операции, а какую необходимо будет дозаполнить вручную:
- Коды драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома. Данные заполняются автоматически и необходимы для выгрузки данных по операциям в файл для отражения характера операции;
- Коды видов документов, удостоверяющих личность или подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской федерации. Сами коды заполняются в программе автоматически, но необходимо выполнить соотнесение между элементами этого справочника и справочника «Виды документов физических лиц». Такая необходимость возникла в связи с тем, что коды необходимые для отправки данных в ФМ частично отличаются от кодов ФНС;
- Коды видов организаций, индивидуальных предпринимателей, лиц, являющихся субъектами федерального закона. Заполняется автоматически. Данные из этой группы помогают определить наименование вида организации по коду.
Для того чтобы счетчик считал операции по необычным сделкам автоматически необходимо указать настройки в «Учетная политика ломбарда».
Для удобства работы мы предлагаем создавать документ через обработку «Помощник формирования документов по фин. мониторингу» (Находится в «Отчетность в ЦБ и Финмониторинг»). Разберем работу в помощнике по шагам:
Шаг 1. На этом шаге указываются: дата формирования документов (по умолчанию текущая дата), организация и карточка сведений по выбранной организации (если она не создана, то программа предложит ее создать, заполнив ее актуальными на момент создания данными). После указания этих данных через кнопку «Вперед» необходимо перейти ко второму шагу.
Шаг 2. На втором шаге происходит выбор тех операций, по которым необходимо отчитаться.
- 3701. На эту закладку попадают невыкупленные (т.е. проданные, а начиная с рлиза БЮЛ ЕПС 5.0.1.29 при установленном флаге «Отсутствием выкупа считать факт передачи на торги» попадают не проданные, а переданные на торги) залоговые билеты. Обратите внимание, что отражаются все билеты, которые повлияли на подсчет порогового значения. Если вы хотите отчитаться и отправить данные в ФМ только по билетам «сверх» установленного порога, то по остальным можно установить флаг «Не отпр.». Данные будут зафиксированы, счетчик операций сбросится;
- 3702. На эту закладку попадают билеты, оформленные не по месту регистрации клиента. Флагами необходимо отметить операции для формирования документов, так же есть возможность не отправлять данные по отмеченным строкам;
- 3704. На этой вкладке отражаются зафиксированные операции по принятию в залоге ювелирных изделий без клейма. Порядок заполнения аналогичен признаку 3702;
- Иные. На эту вкладку попадают операции, которые были зафиксированы в документе «Отражение необычных сделок», а так же операции по признакам 1591 и 3011, которые были описаны выше;
- Обязательный контроль. На вкладку попадают операции, по которым произошло превышение сумм установленного порога в «Учетная политика ломбарда».
Шаг 3. После того, как были отмечены все операции, которые требовались, через команду «Сформировать документы» будет сформирован непосредственно документ «Отчет по фин. мониторингу».
Основные функции документа рассмотрим на примере документа, который был сформирован по обязательной операции (продажа на сумму свыше заданного порога).
Все поля, которые автоматически заполнены через помощник, заблокированы для редактирования. В документе возможен следующий набор действий:
- Перезаполнение документа. Заполнение данных по указанным в документе признаку сделки и ее участникам;
- Установка в документе признака «Не отправлять отчет в фин. мониторинг»;
- Формирование печатной формы «Сообщение об операции»;
- Выгрузка данных в файл для загрузки и отправки данных через личный кабинет на сайте Финмониторинга.
¶ Отчеты
Все отчеты, которые относятся к блоку «Финмониторинг» размещены в подсистеме «Отчетность в ЦБ и Финмониторинг».
¶ Ведомость по 3701 / Ведомость по 3702 / Ведомость по 3704 / Ведомость по иным признакам
Эти отчеты помогут проанализировать движения по признакам из своего названия: как фиксацию непосредственно сделок, так и документы отчетов по ним.
¶ Действующие билеты лиц из перечней ЦБ
Данный отчет проанализирует остатки по невыкупленным вещам, сравнить данные клиентов с актуальными перечнями и в случае нахождения совпадений покажет, какой незакрытый билет оформлен с лицом из перечня.
¶ Суммы по фин. мониторингу
Отчет позволяет увидеть накопленные суммы по договорам в разрезе операций для последующего формирования «Отчет по финмониторингу».
¶ Перечень иностранных агентов
Согласно информационному письму ЦБ от 29 ноября 2022 г. N ИН-08-12/135 «О НЕКОТОРЫХ ВОПРОСАХ, СВЯЗАННЫХ С ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 14.07.2022 N 255-ФЗ»:
«… В связи с этим Банк России рекомендует кредитным организациям и некредитным финансовым организациям в рамках реализации программ управления рисками, в том числе правовым риском и риском потери деловой репутации, в целях реализации закрепленных в Федеральном законе N 255-ФЗ ограничений для иностранных агентов обеспечить повышенное внимание к соответствующим операциям, совершаемым иностранными агентами или в их пользу, и не допускать вовлечения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в осуществление таких операций.»
Таким образом, на основании информационного письма, мы приняли решение ограничить возможность оформления операций в программе БЮЛ ЕПС, для лиц, находящимся в этом перечне.
¶ Загрузка перечня иностранных агентов
Актуальный перечень публикуется министерством юстиции Российской Федерации в формате xlsx:
https://minjust.gov.ru/ru/pages/reestr-inostryannykh-agentov/
Перечень можно открыть из раздела: Отчетность в ЦБ и Финмониторинг – Справочники. Для загрузки перечня в программу в форме регистра сведений нажмите кнопку «Загрузить».
Будет открыто окно загрузки перечня, выберите файл в формате xlsx, скачанный на сайте Минюста и нажмите кнопку «Загрузить»:
После сообщения об окончании загрузки, убедитесь, что данные перечня обновлены:
¶ Проверка клиентов по перечню иностранных агентов
Для проверки клиентов по перечню нажмите кнопку Проверить в регистре сведений:
Будет открыто окно проверки клиентов по перечню. По кнопке «Выполнить проверку» будут проверены клиенты, для которых созданы анкеты.
Проверка клиентов по перечню выполняется по совокупности полей: ФИО + Дата рождения.
При необходимости в данной обработке можно обновить данные о степени риска в анкете клиента по кнопке Обновить сведения о степени риска.
Изменить данные анкеты также можно вручную с помощью документа Изменение данных клиенты для Финмониторинга или непосредственно при оформлении операции по залогу на вкладке Анкета залогодателя.
Внимание!!! Проверка по перечню также выполняется в момент оформления операций по залогу (залог, выкуп, перезалог, оплата процентов). Если клиент найден в перечне, проведение операции становится невозможным.
¶ Отчетность в ЦБ
Ломбард предоставляет в ЦБ следующие отчеты:
- Отчет о деятельности ломбарда (ОКУД 0420890). Отчет предоставляется ежеквартально;
- Отчет об операциях с денежными средствами (ОКУД 042001). Отчет предоставляется ежемесячно;
- Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (ОКУД 0420891). Отчет направляется в течение 30 календарных дней после окончания календарного года, либо внесения изменений.
¶ Отчет об операция с денежными средствами
Документ «Отчет об операциях с денежными средствами» собирает данные для составления формы отчетности ОКУД 042001, а также выгрузки данных в файл для загрузки в программу Анкета.Редактор, откуда данные отправляются непосредственно в Банк России.
Предварительно рассмотрим, какие данные в базе должны быть заведены для корректного заполнения документа:
- Справочник «Классификатор видов операций с денежными средствами». Данные в отчете об операциях с денежными средствами собираются в разрезе кодов классификатора. К одному коду могут относиться сразу несколько видов операций. Видами операций в этом случае будут: Статьи движения денежных средств (СДДС) и Статьи доходов и расходов (СДиР), которые используются в операциях с денежными средствами.
В справочнике доступен ряд предопределенных элементов, но соотнести справочники (СДДС и СДиР) необходимо вручную. Пример занесения СДДС по коду классификатора 06010.
Для того, чтобы одна и та же СДДС могла относиться к разным Кодам в разные промежутки времени был добавлен период действия Кода. В связи с внесением изменений в Приложение 1 Инструкции №181-И Указанием Банка России №6663-У – утратил силу код 40030 «Расчеты резидента в пользу нерезидента при предоставлении денежных средств по договору займа». Вместо него используются коды 40031 и 40032.
С 01.04.2024 расчеты в пользу лица иностранного государства, не относящегося к недружественным государствам, следует отражать кодом 40032. Для этого следует:
- В старой записи, соответствующей коду 40030 указать период действия - По 31.03.2024;
- Создать новую запись с новым кодом 40032 и указать в ней ту же самую статью ДДС и период действия - С 01.04.2024.
Так же бывают ситуации, когда в отчете об операциях с денежными средствами требуется отразить расходы, например, на комиссию банка. В таком случае в документе «Поступление на расчетный счет» дополнительно указывается не СДСС, а СДиР, которую также нужно соотнести с кодом классификатора, по которому она должна отразиться при сборе данных в отчете.
Пример:
ВАЖНО!!! Обращаем внимание на то, что одна СДДС или одна СДиР может относиться только к одному коду по классификатору.
- Регистр сведений «Регистрационные порядковые номера и адреса банков для ЦБ». При подготовке данных к выгрузке файл потребуется также указать регистрационные номера и адреса для банков, которые попали в отчет. Данные могут быть взяты непосредственно с сайта Банка России;
После того, как заполнены вышеописанные справочники и регистры, переходим непосредственно к созданию документа.
Перед заполнением в документе необходимо заполнить следующие реквизиты:
- Организация. При указании организации автоматически заполняются ИНН, ОГРН, руководитель организации и номер телефона (по организации);
- Период заполнения. Указывается месяц, год для сбора данных;
- Флаг «Определять признак “Нерезидент” по флагу “Нерезидент по ВЗ” в залоговом билет». Обращаем внимание на установку данного флага. При снятом флаге оценка клиента (залогодателя) с точки зрения попадания в раздел «Операции с резидентами - физическими лицами» или «Операции с нерезидентами - физическими лицами» происходит по реквизиту «Гражданство» (если оно отлично от «Россия», операция определяется как с нерезидентом). Если флаг установлен, то определение идет по признаку в залоговом билете (реквизит «Нерезидент»);
- Флаг «Выводить операции по эквайрингу по расшифровкам поступления». При установке данного флага сбор данных по операциям с эквайрингом будет следующим:
•Из списка документов исключаются документы «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам» (по общей сумме документа, без учета услуг)
•В список документов будут выведены суммы, отраженные в документах «Расшифровка поступления по платежным картам» за указанный период. Настройки, от которых зависит работа с документом, находится в регистре сведений "Общие настройки ломбарда".
При заполнении данных (Кнопка «Заполнить - Заполнить операциями») для определения подраздела в операциях с контрагентами также анализируется флаг «Выводить в документе «Отчет об операциях с ДС» как физическое лицо». Данные флаг помогает разделить контрагентов с видом «Физическое лицо» на «Операции с резидентами - индивидуальными предпринимателями» и «Операции с резидентами - физическими лицами» (только тех контрагентов, которые созданы не в связке со справочником «Залогодатели»).
Если после заполнения отчета в документе есть строки с незаполненными разделами, необходимо проверить, соотнесена ли СДДС в операции (или СДиР) с данными в классификаторе. При выгрузке такого документа в файл (команда «Выгрузить в файл») программа укажет эти строки, без кодов вида операции данные не смогут быть загружены в программу Анкета.Редактор.
Для сохраненного в базе документа помимо выгрузки в файл доступно формирование нескольких видов печатных форм:
- Отчет о видах и суммах операций с ден. средствами. Печать по форме ОКУД 042001, в том формате, как эти данные предоставляются в Банк России;
- Перечень данных об операциях, проведенных через кассу организации. Печатная форма для разделов 2.1 и 2.2 сформированного отчета;
- Перечень данных об операциях, совершенных с использованием банковских счетов организаций. Печатная форма для разделов 1.1, 1.2 и 1.3 сформированного отчета.
¶ Отчет о деятельности ломбарда
Документ «Отчет о деятельности ломбарда» собирает данные для составления формы отчетности ОКУД 0420890, а также выгрузки данных в файл для загрузки в программу Анкета.Редактор, откуда данные отправляются непосредственно в Банк России.
¶ Помощник формирования отчета о деятельности ломбарда
Заполнение данного отчета мы предлагаем делать через вспомогательную обработку «Помощник формирования отчета о деятельности ломбарда», в нем расписаны механизмы по получению данных, а также есть ряд вспомогательных отчетов для самоконтроля.
Помощник можно открыть из раздела Отчетность в ЦБ и Финмониторинг - Отчетность в ЦБ.
Рассмотрим основные шаги при заполнении отчета:
¶ 1. Параметры отчета
На данном шаге необходимо заполнить следующие данные:
- Организация
- Организационно-правовая форма (заполняется автоматически)
- Руководитель организации (заполняется автоматически)
- Версия отчета (редакция формы отчета)
- Вид отчета
- Период отчета
- Основание направление (по умолчанию значение указывается как «Первичное направление отчетности»).
- Если установить флаг Заполнять по реализациям показатели 6 и 7 подраздела 1.3, раздела II, то указанные показатели будут заполняться автоматически по оборотам счетов 61215 / 47423 в корреспонденции со счетами 48601 / 49001, 48602 / 49002. Если флаг не установлен - показатели автоматически не заполняются.
Для отчета о деятельности по 6869-У начиная с 1 квартала 2025 года в разделе I необходимо указывать адреса сайтов и доменное имя веб-сервиса.
Для автоматической выгрузки этих показателей из программы адреса сайтов и доменное имя веб-сервиса можно указать в справочнике Организация в разделе Адрес и телефон.
Обратите внимание, что по кнопке Добавить можно указать несколько значений.
Обратите внимание, что для некоторых видов отчетов заполняются не все разделы. В таком случае эти разделы будут недоступны для заполнения через помощник.
¶ 2. Филиалы
Программа автоматически заполняет данный список филиалами, подразделение которых относится к выбранной организации.
Указанные на этом шаге данные используются для заполнения разделов:
- Раздел I. Общие сведения о ломбарде, Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях ломбарда
- Раздел V. Основные показатели деятельности ломбарда по субъектам Российской Федерации
Заполняются только филиалы, у которых в справочнике Филиалы не установлен флаг Закрыт
¶ Примечания по заполнению показателей
-
Код территории по ОКАТО заполняется автоматически, если он указан в справочнике Филиалы.
Пятизначный цифровой код субъекта Российской Федерации, на территории которого находится ломбард или обособленное подразделение ломбарда, в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
Реквизит требуется указывать для корректной загрузки в анкету-редактор ОКАТО раздела V.
-
Электронная почта заполняется автоматически, если она указана в справочнике Филиалы на вкладке Контактная информация.
-
Кол-во договоров займа за период и Сумма выданных займов за период - количество и сумма выданных займов за период, рассчитывается нарастающим итогом с начала года.
Проверить заполнение показателей можно с помощью отчета Анализ сумм займов. -
Задолженность по основному долгу - задолженность по основному долгу на конец отчетного периода. Рассчитывается по следующему алгоритму:
- Общая сумма задолженности по невыкупленным билетам - проверить заполнение можно с помощью отчета Остатки невыкупленных билетов.
- Плюс Сумма задолженности по билетам, переданным на комиссию - проверить заполнение можно с помощью отчета Остатки невыкупленных билетов Остатки товаров переданных на комиссию.
- Плюс Сумма задолженности по списанным билетам, по которым не были произведены расчеты с залогодателем.
- Минус Сумма задолженности по изъятым билетам - проверить заполнение можно с помощью отчета Отчет по изъятиям.
-
Просроченная задолженность по основному долгу - задолженность по основному долгу, у которой закончился основной срок на конец отчетного периода. Заполняется по аналогии с предыдущим показателем. Для проверки заполнения можно использовать отчеты Просроченная задолженность по основному долгу, Отчет по изъятиям.
Обращаем внимание, что согласно ответу ЦБ 47-1-1/2369 от 09.10.2025 на запрос №39/25 от 18.09.2025 при заполнение показателей Задолженность по основному долгу и Просроченная задолженность по основному долгу задолженность должна относиться к тому филиалу, на котором изначально был выдан займ, а не тот филиал, на котором фактически числится изделие.
¶ Адрес фактического места нахождения ломбарда
Согласно 6869-У (Приложение 1 - Порядок и сроки составления документа, содержащего отчет по форме 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда"):
4.10. В графе 14 подраздела 1 раздела I отчета 0420890 указывается адрес фактического места нахождения ломбарда, определяемого как основное место ведения деятельности с наибольшим объемом выданных займов (с указанием почтового индекса).
Мы отправляли уточняющий запрос в ЦБ по порядку заполнения этого показателя.
Ответ ЦБ ЦБ №47-1-1/2215 от 23.09.2025 по порядку заполнения адрес фактического места нахождения ломбарда:
В соответствии с подпунктом 4.10 пункта 4 Порядка и сроков в графе 14 подраздела 1 раздела I3 отчета 0420890 (далее – графа 14) указывается адрес фактического места нахождения ломбарда, определяемого как основное место ведения деятельности с наибольшим объемом выданных займов, при этом показатели сумм займов, предоставленных за отчетный период головным офисом и обособленными подразделениями ломбарда, включаются в отчет 0420890 по состоянию на последний календарный день отчетного периода (первый квартал, полугодие, девять месяцев, год) включительно нарастающим итогом с начала календарного года в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 2 Порядка и сроков.
Таким образом, в целях составления отчета 0420890 ломбарду необходимо определить подразделение (головной офис или обособленное подразделение), которое предоставило заемщикам наибольший объем займов по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с начала календарного года, и указать в графе 14 адрес его фактического места нахождения.
Данные графы 14 в разных отчетных периодах могут отличаться в зависимости от определения в соответствующих отчетных периодах подразделения ломбарда, выдавшего наибольший объем займов.
Обратите внимание, будет использоваться фактический адрес филиала, указанный на вкладке Контактная информация справочника Филиалы.
¶ 3. Счета ломбарда, открытые в кредитных организациях
- Остаток на счете - заполняется автоматически по остатку на счете 20501
- Процентные доходы по счетам - заполняется вручную при необходимости
Указанные на этом шаге данные используются для заполнения раздела Раздел I. Общие сведения о ломбарде, Подраздел 3. Сведения о банковских счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях
¶ 4. Страховые организации, осуществляющие страхование имущества, переданного ломбарду в залог
На этом шаге необходимо вручную указать список страховых организаций, которые осуществляют страхование имущества, принятого ломбардом.
¶ 5. Физ.лица являющиеся учредителями (членами, участниками, акционерами)
На этом шаге указывается перечень физических лиц, которые являются учредителями в ломбарде.
Данные об учредителях будут использоваться для заполнения Раздела II. Основные показатели деятельности ломбарда, Подраздел 2.2. Сведения о привлечении ломбардом денежных средств физических лиц, являющихся акционерами (участниками) ломбарда.
Раздел заполняется автоматически, если в справочнике Физические лица установлен флаг Является учредителем организации на вкладке Работник.
Для корректного заполнения раздела II для всех физических лиц, указанных на этом этапе, должны быть созданы соответствующие Контрагенты с таким же ИНН.
¶ 6. Раздел II. Основные показатели деятельности ломбарда
Данные Раздела II заполняются последовательно несколькими этапами по подразделам.
Для каждого показателя в расшифровке указан порядок его заполнения. Также вы можете воспользоваться различными вспомогательными отчетами для проверки корректности заполнения значений показателей.
Переключение между подразделами выполняется по кнопка Вперед и Назад.
Не будем подробно рассматривать заполнение каждого шага, рассмотрим только особенности заполнения некоторых разделов.
Обращаем ваше внимание, что некоторые показатели отчета заполняются вручную.
Если вы считаете, что показатели должны заполняться автоматически, и готовы предоставить алгоритм для их заполнения по данным программы - обратитесь к нашим специалистам для уточнения возможности доработки типовой версии программы.
¶ Подраздел 1. Сведения о займах
В данном подразделе указываются сведения о выданных займах.
¶ Учет изъятий при заполнении Подраздела 1
Начиная с релиза 5.0.1.49 добавлен учет изъятий при заполнении некоторых показателей.
Согласно ответу ЦБ, размещенному на сайте https://www.cbr.ru/Reception/TopicalMessage/Page/5486
При составлении отчета о деятельности ломбарда (форма 0420890) данные о займах, в отношении которых в течение отчетного периода проведена выемка (изъятие) залога в соответствии с частью 2 статьи 4 Федерального закона № 196-ФЗ «О ломбардах», не включаются в состав показателей, в которых отражается информация о займах на отчетную дату (графы 34, 34.1, 34.2, 35, 36, 41, 41.1, 41.2, 42, 46 раздела II, графа 3 раздела VI).
В случае списания такой задолженности с баланса ломбарда сумма списанной задолженности по основному долгу включается в состав графы 45 раздела II.
Таким образом, на основании ответа ЦБ при заполнении некоторых показателей подраздела 1 добавлен учет изъятого имущества:
- 2. Сумма задолженности по основному долгу по предоставленным займам на конец отчетного периода
- 2.1 Сумма задолженности по основному долгу по предоставленным договорам займа, по которым наступил льготный месячный срок, но обязательства по которым не погашены на конец отчетного периода
- 2.2 Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, по которым истек льготный месячный срок, но по которым обязательства не погашены или заложенное имущество еще не продано на конец отчетного периода
- 3. Сумма задолженности по процентам по предоставленным займам на конец отчетного периода
- 3.1 Сумма задолженности по процентам по предоставленным займам, не погашенным в установленный срок
При заполнении перечисленных выше показателей из общей суммы задолженности вычитается задолженность по изъятому имуществу.
Проверить сумму задолженности по изъятому имуществу можно с помощью отчета Отчет по изъятиям.
В отчете выводятся только изъятое, но не списанное на конец периода отчета имущество (остатки по управленческому регистру Изъятые товары заложенные).
По каждому изъятому товару выводится следующая информация:
- Сумма займа остаток: рассчитывается как Сумма займа исходная + Сумма займа дополнительно выданная (доборы) - Сумма займа погашенгая (при частичном гашении займа). Используется для проверки показателя 2. Сумма задолженности по основному долгу по предоставленным займам на конец отчетного периода
- Сумма займа по договорам, по которым начался льготный месячный срок: используется для проверки показателя 2.1. Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, по которым начался льготный месячный срок, но обязательства не погашены на конец отчетного период
- Сумма займа по договорам, по которым истек льготный месячный срок: используется для проверки показателя 2.2. Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, по которым истек льготный месячный срок, но обязательства не погашены или заложенная вещь еще не реализована на конец отчетного периода
- Сумма процентов остаток: рассчитывается как Сумма процентов начисленная - Сумма процентов оплаченная (при оплате процентов). Используется для проверки показателя 3. Сумма задолженности по процентам по предоставленным займам на конец отчетного периода
- Сумма процентов по договорам, не погашенным в установленный срок: используется для проверки показателя 3.1. Сумма задолженности по процентам по предоставленным займам, не погашенным в установленный срок, на конец отчетного периода
Вернемся к заполнению отчета о деятельности. Учет изъятий добавлен также при заполнении следующих показателей:
- 8. Количество договоров займа, по которым на конец отчетного периода обязательства не погашены или заложенные вещи не проданы
- 8.1 Количество договоров займа, обязательства по которым не погашены в установленный срок и в соответствии с которыми начался льготный месячный срок, на конец отчетного периода
- 8.2 Количество договоров займа, по которым истек льготный месячный срок, но обязательства по ним не погашены или заложенное имущество еще не продано на конец отчетного периода
- 9. Количество заемщиков на конец отчетного периода
- Добавлено автоматическое заполнение показателя 12. Сумма списанной в отчетном периоде задолженности по основному долгу по договорам займа: заполняется по проводкам документов Списание залоговых билетов, созданных на основании документа Изъятие заложенных вещей(если при заполнении этого раздела должны учитываться еще и другие операции - обратитесь к нашим сотрудникам для уточнения возможности доработки типовой программы).
Отчет Действующие договоры
Для проверки заполнения показателя 8. Количество договоров займа используется отчет Действующие договоры.
В отчете добавлены 2 новые колонки для учета изъятий. Если все имущество по договору изъято полностью, то он будет учитываться в колонке Количество договоров займа, по которым все имущество изъято. Если по договору есть хотя бы 1 товар, который числится на остатке и не изъят, то он будет учитываться в колонке Количество договоров займа, по которым есть неизъятое имущество.
Отчет Просроченные займы
Для проверки заполнения показателей 8.1 Количество договоров займа, обязательства по которым не погашены в установленный срок и в соответствии с которыми начался льготный месячный срок, на конец отчетного периода и 8.2 Количество договоров займа, по которым истек льготный месячный срок, но обязательства по ним не погашены или заложенное имущество еще не продано на конец отчетного периода используется отчет Просроченные займы.
В отчете добавлены 2 новые колонки для учета изъятий. Если все имущество по договору изъято полностью, то он будет учитываться в колонке Количество договоров займа, по которым все имущество изъято. Если по договору есть хотя бы 1 товар, который числится на остатке и не изъят, то он будет учитываться в колонке Количество договоров займа, по которым есть неизъятое имущество.
Отчет Количество заемщиков
Для проверки заполнения показателя 9. Количество заемщиков на конец отчетного периода используется отчет Количество заемщиков.
В отчете добавлены 2 новые колонки для учета изъятий. Если все имущество заемщика изъято полностью, то он будет учитываться в колонке Количество заемщиков, у которых все имущество изъято. Если у заемщика есть хотя бы 1 товар, который числится на остатке и не изъят, то он будет учитываться в колонке Количество заемщиков, у которых есть неизъятое имущество.
¶ Подраздел 2. Сведения о денежных средствах, привлеченных ломбардом
В данном подразделе указываются сведения о привлечении ломбардом денежных средств.
6869-У - Порядок и сроки составления документа, содержащего отчет по форме 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда":
- 8.6. В подразделе 2.1 раздела II отчета 0420890 указываются сведения о привлечении ломбардом денежных средств юридических лиц, включая кредитные организации.
- 8.7. В подразделе 2.2 раздела II отчета 0420890 указываются сведения о денежных средствах, привлеченных от физических лиц, являющихся акционерами (участниками) ломбарда.
- 8.8. В подразделе 2.3 раздела II отчета 0420890 указываются общие сведения о привлечении ломбардом денежных средств.
Для корректного заполнения убедитесь, что на вкладке Физ. лица являющиеся учредителями (членами, участниками, акционерами) указаны учредители организации, а также, что для всех физических лиц, указанных на этом этапе, должны быть созданы Контрагенты с таким же ИНН.
Подраздел 2.1. Сведения о привлечении ломбардом денежных средств юридических лиц, включая кредитные организации
Таблица заполняется по остаткам на счетах 43808, 43708, 43809, 43709.
Обратите внимание, что подраздел 2.1 в программе разбит на две таблицы: в верхней таблице указываются общие данные по привлеченным средствам юр. лиц (включая данные по привлеченным средствам кредитных организаций), в нижней таблице указываются только данные по привлеченным средствам кредитных организаций.
Подраздел 2.2. Сведения о привлечении ломбардом денежных средств физических лиц, являющихся акционерами (участниками) ломбарда
Таблица заполняется по остаткам на счетах 42316, 42317.
При заполнении этой таблицы учитываются только данные по привлеченным средствам физ. лиц, которые являются учредителями ломбарда и указаны на вкладке Физ. лица являющиеся учредителями (членами, участниками, акционерами).
Подраздел 2.3. Общие сведения о привлечении ломбардом денежных средств
Согласно 6869-У:
- 8.8. В подразделе 2.3 раздела II отчета 0420890 указываются общие сведения о привлечении ломбардом денежных средств.
При этом, в следующих пунктах указано:
- 8.8.1 В графе 17 подраздела 2.3 раздела II отчета 0420890 указывается общая сумма денежных средств, привлеченных ломбардом за отчетный период в соответствии с договорами займа и кредитными договорами, заключенными ломбардом с юридическими лицами и физическими лицами, являющимися акционерами (участниками) ломбарда <...>
- 8.8.2. В графе 18 подраздела 2.3 раздела II отчета 0420890 указывается общее количество договоров займа и кредитных договоров, заключенных ломбардом с юридическими лицами и физическими лицами, являющимися акционерами (участниками) ломбарда, за отчетный период <...>
- 8.8.3. В графе 19 подраздела 2.3 раздела II отчета 0420890 указывается сумма задолженности по основному долгу по займам и кредитам, привлеченным ломбардом, по состоянию на конец отчетного периода.
- 8.8.4. В графе 20 подраздела 2.3 раздела II отчета 0420890 указывается сумма процентов по договорам займа и кредитным договорам, начисленных за отчетный период по привлеченным ломбардом средствам в соответствии с условиями договоров займа и кредитных договоров, заключенных ломбардом с юридическими лицами и физическими лицами, являющимися акционерами (участниками) ломбарда.
Таким образом, только для графы 19 нет явного указания о сущности привлеченных займов. Поэтому на текущий момент, сумма для этой графы рассчитывается по остаткам на счетах 42316 (без отбора по учредителям) + 43808 + 43708. При расчете остальных граф учитываются только привлеченные займы от учредителей.
Подраздел 3. Информация о страховании рисков ломбарда, связанных с вещами, принятыми в залог по договорам займа
На данный момент автоматически заполняется только один показатель:
- 7. Сумма оценки вещей, находящихся в ломбарде на конец отчетного периода - начиная с релиза 5.0.1.49 при заполнении этого показателя из общей суммы оценки по имуществу на остатке вычитается сумма оценки изъятого имущества. Сумму оценки изъятого имущества можно проверить по отчету Отчет по изъятиям, который уже был рассмотрен ранее.
¶ 7. Раздел III. Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов
Данные раздела заполняются согласно 6869-У (Приложение 1 - Порядок и сроки составления документа, содержащего отчет по форме 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда" - п. 9).
- Категория потребительских займов - категории заполняются программой автоматически согласно актуальной редакции 6869-У. Удалять и добавлять новые категории вручную невозможно.
- Средневзвешенные значения полной стоимости займов - заполняется вручную по данным отчета Отчет по ставкам (колонка Средневзвешенное значение ПСК)
- Общая сумма займов и Количество договоров займа заполняется автоматически. Для проверки можно также воспользоваться отчетом Отчет по ставкам.
Категория потребительских займов определяется автоматически по типу обеспечения в залоговом билете:
- Потребительские займы с обеспечением в виде залога транспортного средства - тип обеспечения Транспортные средства
- Потребительские займы с обеспечением в виде залога ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней - тип обеспечения Драгоценные металлы
- Потребительские займы с обеспечением в виде залога иного имущества - все остальное
- Потребительские займы с обеспечением в виде залога транспортного средства, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, иного имущества, полная стоимость потребительского кредита (займа) по которым равна нулю - на текущий момент автоматически не заполняется
За какой период программа анализирует данные при заполеннии Раздела III?
Согласно 6869-У (Приложение 1 - Порядок и сроки составления документа, содержащего отчет по форме 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда" - п. 9):
"9. В разделе III отчета 0420890 указываются сведения о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских займов (далее - ПСК):
по договорам потребительского займа, предоставленным ломбардом в последнем квартале отчетного периода"Таким образом, при автоматическом заполнении анализируются данные только за последний квартал отчетного периода. Например, при заполнении отчета за 1 полугодие 2025 года будут учитываться только займы за 2 квартал 2025 года.
¶ Отчет по ставкам
Для расшифровки значений этого раздела используется служебный отчет Отчет по ставкам. В отчете выводятся данные, необходимые для заполнения средневзвешенных показателей в разрезе Организации и Категории потребительских займов.
При необходимости можно вывести детализацию по филилам и залоговым билетам:
В отчете выводятся следующие показатели:
- Сумма займа - сумма займа по билету.
- Количество договоров - количество договоров займа.
- Ставка за заем - значение ставки основного срока по билету.
В итогах выводится среднее арифметическое значение. - ПСК (Ставка за заем * 365) - значение ПСК по билету, рассчитанное, как ставка за заем, умноженная на 365.
В итогах выводится среднее значение. - Сумма займа * ПСК - сумма займа, умноженная на ПСК.
- Средневзвешенное значение ПСК - значение этой колонки используется при заполнении колонки Средневзвешенные значения полной стоимости займов раздела III Отчета о деятельности ломбарда.
Как рассчитывается значение в этой колонке?
Значение колонки рассчитывается согласно требованиям 6869-У (Приложение 1 - Порядок и сроки составления документа, содержащего отчет по форме 0420890 "Отчет о деятельности ломбарда" - п. 9.3.2.):
"9.3.2. Для заполнения графы 3 раздела III отчета 0420890 рассчитывается произведение величины займа по каждому договору потребительского займа, указанному в абзацах втором и третьем настоящего пункта, и ПСК, рассчитанной в соответствии со статьей 6 Федерального закона N 353-ФЗ в отношении каждого договора потребительского займа, указанного в абзацах втором и третьем настоящего пункта.
Сумма произведений, полученных в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта по всем договорам потребительского займа одной категории потребительских займов, указанных в графе 2 раздела III отчета 0420890, делится на сумму потребительских займов по всем договорам потребительского займа, указанным в абзацах втором и третьем настоящего пункта, этой же категории потребительских займов и указывается в графе 3 раздела III отчета 0420890."Таким образом, значение в этой колонке рассчитывается по формуле: общий итог в разрезе группировки по колонке Сумма займа * ПСК / общий итог в разрезе группировки по колонке Сумма займа.
- Средневзвешенная ставка - общий итог в разрезе группировки по колонке Средневзвешенное значение полной стоимости займов / 365
Обратите внимание, что значение колонок Средневзвешенное значение полной стоимости займов и Средневзвешенная ставка рассчитывается только в разрезе группировок по Категории займа, Организации и Филиалу. В разрезе каждого залогового билета значение не рассчитывается, т.к. эти значения имеют смысл только в разрезе итоговых группировок.
¶ 8. Раздел IV. Балансовые показатели
Раздел заполняется автоматически по аналогии с бухгалтерской отчетностью ломбарда.
В расшифровке выводится порядок заполнения показателя. Поэтому для проверки значений этого раздела вы можете сформировать бухгалтерскую отчетность за нужный период и сверить значения показателей с данными отчета о деятельности.
Вопрос по округлению сумм в разделе VI:
В бух. отчетности (613-П, 844-П) все суммы округляются до целых тыс. руб.: т.е. 1 764 503,26 руб. округлится до 1 765 тыс. руб. В отчете о деятельности ломбарда округление до тыс. руб. с 3-мя знаками после запятой, т.е. должно округлиться до 1 764,503 тыс. руб.
Как правильно округлять суммы в разделе VI?
Ответ методолога:
В указании 6869-У в пояснениях по заполнению строк раздела VI, указывается в п. 10.1:
«В строке 1 раздела IV отчета 0420890 указывается величина активов ломбарда, соответствующая значению показателя "Итого активов", отраженному в бухгалтерском балансе ломбарда».
Тоже самое и в п. 10.2 про обязательства:
«В строке 2 раздела IV отчета 0420890 указывается величина обязательств ломбарда, соответствующая значению показателя "Итого обязательств", отраженному в бухгалтерском балансе ломбарда».
Аналогичное пояснение по всем пунктам заполнения раздела VI.
Поэтому считаю, что необходимо округлять суммы по аналогии с балансом в соответствии с требованиями 613-П / 844-П: 1 765 тыс. руб.
При нажатии кнопки Готово работа помощника будет завершена и будет автоматически создан документ Отчет о деятельности ломбарда
¶ 9. Создание документа отчета о деятельности
После нажатия кнопки Готово на последнем этапе помощника будет автоматически создан и открыт документ Отчет о деятельности ломбарда.
На данном этапе просим вас еще внимательно все проверить и удостовериться, что данные всех вкладок документа заполнены корректно.
По кнопке Печать можно вывести на печать все разделы отчета.
По кнопке Выгрузить в файл будет произведена выгрузка отчета в файл для загрузки в программу анкета-редактор в формате, соответствующему выбранной версии и виду отчета.
Обращаем ваше внимание, что выгруженный файл в формате xml предназначен исключительно для загрузки и дальнейшей обработки в программе анкета-редактор от ЦБ (Программа-анкета подготовки электронных документов для ломбардов) и не предназначен для загрузки напрямую в личный кабинет ЦБ.
¶ Отчет о персональном составе
Документ «Отчет о персональном составе» собирает данные для составления формы отчетности ОКУД 0420891, а также выгрузки данных в файл для загрузки в программу Анкета.Редактор, откуда данные отправляются непосредственно в Банк России.
Документ можно открыть из раздела Отчетность - Отчетность в ЦБ - Отчет о персональном составе.
Рассмотрим основные шаги при заполнении отчета.
¶ 1. Укажите версию отчета
При создании нового документа будет открыто окно выбора версии отчета. Программа автоматически подставляет последнюю актуальную редакцию отчета, при необходимости можно выбрать другую редакцию.
Обращаем ваше внимание, что при копировании документа версия отчета автоматически не изменяется на актуальную. По этой причине не рекомендуем создавать новые отчеты копированием.
Вместо копирования документов, предусмотрено автоматическое заполнение отчета по данным предыдущих документов (в том числе по данным отчетов устаревших версий) по кнопке Заполнить по другому отчету.
¶ 2. Заполните параметры отчета
Далее заполните параметры отчета, указанные в шапке документа.
Параметры отчета будут использоваться при выгрузке сведений Раздела I. Общие сведения о ломбарде.
¶ 3. Заполните подразделы отчета
Все подразделы отчета заполняются пользователем вручную на соответствующих вкладках документа. Эти данные будут использоваться при выгрузке сведений Раздела II. Сведения о персональном составе руководящих органов ломбарда.
На момент составления инструкции действующей редакцией отчета о персональном составе является Указание Банка России от 27 сентября 2024 г. N 6869-У.
В этом положении вы можете более подробно ознакомиться с формой отчета и порядком его составления.
В рамках данной инструкции рассмотрим только основные моменты, на которые стоит обратить внимание при заполнении отчета.
¶ Подраздел 1. Уполномоченное лицо
На данной вкладке укажите данные уполномоченного лица, имеющего право без доверенности действовать от имени ломбарда, а также данные об его предыдущих местах работы за последние 3 года.
При выгрузке будут использоваться не только данные, указанные непосредственно в отчете, а также данные из справочников и регистров программы:
- Данные из справочника Физические лица - ФИО, Паспортные данные, Дата рождения, ИНН, СНИЛС, Место рождения, Адрес
- Данные из регистра сведений Гражданство физических лиц - если по указанному лицу есть запись в этом регистре, то гражданство будет определяться оттуда. Если записей в регистре нет - будет автоматически подставляться гражданство "Россия".
При заполнении отчета проверяйте не только данные указанные непосредственно в отчете, а также корректность заполнения справочника Физические лица.
Также обращаем ваше внимание на выгрузку адреса для программы анкета-редактор.
Адрес регистрации по месту жительства - выгружается адрес по прописке из справочника Физические лица
Адрес регистрации по месту пребывания - выгружается адрес места проживания из справочника Физические лица
¶ Подраздел 2. Состав руководства
На данной вкладке укажите лиц, входящих в состав органов управления ломбарда, а также данные об их предыдущих местах работы за последние 3 года.
Выгрузка данных о физических лицах выполняется по аналогии с предыдущим разделом.
Также обращаем ваше внимание на выгрузку адреса для программы анкета-редактор.
Адрес регистрации по месту жительства (пребывания) - выгружается адрес по прописке из справочника Физические лица
¶ Подраздел 3. Акционеры
На данной вкладке укажите лиц, которые прямо или косвенно имеют право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал ломбарда, а также процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли).
Обратите внимание, что на этой вкладке можно указывать не только физических лиц, но и контрагентов:
Физические лица выгружаются для раздела анкеты-редактор: Подраздел 3 - Сведения о физических лицах
Контрагенты выгружаются для раздела анкеты-редактор: Подраздел 3 - Сведения о юридических лицах
Выгрузка данных о физических лицах выполняется по аналогии с предыдущим разделом.
Также обращаем ваше внимание на выгрузку адреса для программы анкета-редактор.
Адрес регистрации по месту жительства (пребывания), Адрес для направления почтовой корреспонденции - выгружается адрес по прописке из справочника Физические лица
При выгрузке данных о контрагентах дополнительная информация определяется из справочника Контрагенты: ИНН, ОГРН, Страна регистрации и адрес.
Также обращаем ваше внимание на выгрузку адреса для программы анкета-редактор.
Адрес места регистрации по месту нахождения - выгружается юридический адрес из справочника Контрагенты
Адрес для направления почтовой корреспонденции - выгружается почтовый адрес из справочника Контрагенты
¶ Подраздел 4. Ответственные ПОД/ФТ/ФРОМУ
На данной вкладке укажите лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также данные об их образовании, предыдущей фамилии (если фамилия менялась) и предыдущих местах работы за последние 3 года.
Выгрузка данных о физических лицах выполняется по аналогии с предыдущим разделом.
В текущей версии программе анкета-редактор в подразделе 4 есть возможность указывать только одно ответственное лицо, поэтому, если в документе будет указано несколько ответственных, то в любом случае выгружаться будет только один из них.
Также обращаем ваше внимание на выгрузку адреса для программы анкета-редактор.
Адрес места регистрации по месту жительства - выгружается адрес по прописке из справочника Физические лица
Адрес места жительства по месту пребывания - выгружается адрес места проживания из справочника Физические лица
¶ 3. Выгрузите отчет в файл
Убедитесь в корректности заполнения данных и запишите документ. После записи можно выгрузить отчет в файл xml по кнопке Выгрузить в файл.
.
Обращаем ваше внимание, что выгруженный файл в формате xml предназначен исключительно для загрузки и дальнейшей обработки в программе анкета-редактор от ЦБ (Программа-анкета подготовки электронных документов для ломбардов) и не предназначен для загрузки напрямую в личный кабинет ЦБ.
¶ Перечень лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры
Начиная с релиза 5.0.1.29 в программу добавлены два новых перечня согласно указанию ЦБ от 15 января 2024 г. N 6670-У:
- Перечень физ. лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры
- Перечень юр. лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры Перечни можно открыть из раздела: Отчетность в ЦБ и Финмониторинг – Справочники.
На основании 6670-У, мы приняли решение ограничить возможность оформления операций в программе БЮЛ ЕПС, для лиц, находящимся в этом перечне.
Актуальный перечень приведен в документе: Постановление Правительства РФ от 1 ноября 2018 г. N 1300 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 22 октября 2018 г. N 592" (Приложение 1. Перечень физических лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры и Приложение 2. Перечень юридических лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры).
Для удобства, мы адаптируем списки для возможности загрузки в программу и выкладываем их на нашем сайте https://uvelirsoft.ru/obrabotki-pravila-obmena/:
Перечни можно открыть из раздела: Отчетность в ЦБ и Финмониторинг – Справочники.
Для загрузки перечня в программу в форме регистра сведений нажмите кнопку «Загрузить»:
Будет открыто окно загрузки перечня, выберите файл в формате txt, скачанный на нашем сайте, и нажмите кнопку Загрузить:
После сообщения об окончании загрузки, убедитесь, что данные перечня обновлены:
У некоторых клиентов в перечне дата рождения указана не полностью, указан только год рождения. При загрузке таких клиентов программа выводит служебное сообщение.
В таком случае, в дальнейшем при проверке залогодателей на наличие в перечне, проверка будет выполняться по сочетанию полей ФИО + Год рождения.
В общем перечне, строки клиентов с незаполненной датой рождения будут выделены красным цветом:
Загрузка перечня юридических лиц, в отношении которых вводятся специальные экономические меры выполняется аналогично с загрузкой перечня физ. лиц.
На текущий момент разбивка строки перечня юр. лиц на подстроки не предусмотрена. Все данные загружаются в одну строку, а автоматической проверки контрагентов по перечню не предусмотрено.
Для проверки клиентов по перечню нажмите кнопку «Проверить» в регистре сведений:
На текущий момент проверка предусмотрена только для физических лиц – залогодателей. Проверка по перечню юридических лиц не предусмотрена.
Будет открыто окно проверки клиентов по перечню. По кнопке «Выполнить» проверку будут проверены клиенты, для которых созданы анкеты:
Проверка клиентов по перечню выполняется по совокупности полей: ФИО + Дата рождения. Если в перечне не указана Дата рождения, то: ФИО + Год рождения.
Внимание!!! Проверка по перечню также выполняется в момент оформления операций по залогу (залог, выкуп, перезалог, оплата процентов).
Если клиент найден в перечне, проведение операции становится невозможным.